Vastgoedfinanciering via je individuele pensioentoezegging (IPT).

Voor ondernemers is de indiviudele pensioentoezegging (IPT) een prima instrument om de aankoop van vastgoed te financieren.

Je kan immers een groot stuk (vaak tot 66%) van de spaarpot in je pensioentoezegging opnemen om een vastgoedproject geheel of gedeeltelijk te financieren.

Er zijn wel een aantal voorwaarden aan verbonden. Het moet gaan om vastgoed in volle eigendom gelegen in de EEG (dat is de EU + IJsland, Liechtenstein en Noorwegen). Zowel leningen voor de aankoop, als voor de renovatie komen in aanmerking.  Je kan je voorschot bijvoorbeeld ook gebruiken voor de aanleg van een zwembad of de installatie van een nieuwe keuken in je eigen woning.

Waarom is de IPT interessant?  Je haalt op een fiscaal aantrekkelijke manier geld uit je vennootschap dat je meteen kan aanwenden.  Je betaalt in de meeste  gevallen immers een pak minder belastingen en sociale bijdragen dan wanneer je je hetzelfde bedrag als loon had uitgekeerd.

Door de opname van het voorschot beschik je over meer eigen middelen waardoor je niet of minder moet lenen en ook de daarbij horende kosten uitspaart. Denk aan schuldsaldoverzekering, notariskosten voor de (extra) hypotheekvestiging, enz.

Er zijn een aantal verschillende mogelijkheden van opname. Dat kan intrestbetalend, kapitaliserend of intrestloos.

• Intrestbetalend kan je het best vergelijken met een bulletkrediet met als onderpand jouw pensioenreserve. Je betaalt dan zolang het voorschot niet is terugbetaald rente op het opgenomen voorschot. Je pensioenreserve blijft wel intrest opbrengen.
  
• Bij een opname met kapitalisatie hoef je geen intrest te betalen maar worden de intresten bij het voorschot gevoegd. Op de einddatum van je IPT trekt de verzekeraar dan het voorschot + de gekapitaliseerde intresten af van je pensioenkapitaal.
  
• Bij de intrestloze variant betaal je alleen een beheerskost, maar blijft enkel het niet opgenomen stuk van je pensioenreserve nog intrest opbrengen
  

Een andere optie bestaat er in je IPT in pand te geven als onderpand (verpanding). Je individuele pensioentoezegging vormt dan een extra garantie voor de bank waardoor je meer of aan betere voorwaarden kan lenen via een traditioneel hypothecair krediet.

Wil je meer informatie over de mogelijkheden van een individuele pensioentoegging in het kader van vastgoedfinanciering? Neem zeker contact met ons op!